Когда нужна санация
Санация бывает двух видов:
- досудебная (с точки зрения закона, ее порядок не регламентируется);
- судебная санация — это финансовое оздоровление в рамках процесса банкротства.
Процедура санации осуществляется в следующих ситуациях:
- Организация самостоятельно ищет варианты получения сторонней помощи с целью получения возможности выхода из создавшегося кризисного положения. Причем со стороны кредиторов банкротство предприятия не инициируется.
- Компания обращается в арбитражный суд по собственной инициативе. В заявлении сообщается о собственном банкротстве, здесь же вносится предложение о том, чтобы санировать предприятие.
- В результате поступления заявлений от кредиторов предприятия, являющегося должником, принимается решение суда о необходимости санации.
В зависимости от различных критериев получения финансовой поддержки со стороны, а также степени тяжести образовавшейся кризисной ситуации санация компании предусматривает реорганизацию:
- задолженности организации, не сопровождаемую каким-либо изменением ее юридического статуса. Способ применяется с целью ликвидации неплатежеспособности, если мы говорим о временных кризисных ситуациях;
- фирмы, когда меняется юридический статус санируемого должника. Данный вариант используется в случае безнадежного кризисного положения на предприятии.
Перечислим меры, применяемые для выправления ситуации без изменения статуса компании. Это может быть:
- выделение бюджетных средств (для госструктур) либо целевого займа от кредитной организации (после того, как было получено аудиторское заключение);
- перевод долга на другую фирму, которая изъявила желание принять участие в санации проблемного должника;
- выпуск ценных бумаг (если есть гарантия санатора);
- льготное налогообложение.
Санация компании, проходящей через реорганизацию, может производиться в следующих формах:
|
Формы санации |
|
|
Слияние |
Компания, выступающая в роли должника, вливается в ту или иную организацию, устойчивую в финансовом отношении, при этом теряя свой самостоятельный юридический статус.* |
|
Разделение |
Используется в отношении предприятий, которые занимаются той или иной производственной деятельностью многоотраслевого характера. |
|
Поглощение |
Поглощая проблемную компанию, санатор получает имущество и основную часть активов должника. Последний при этом сохраняется в виде юрлица, получая статус дочернего предприятия. |
|
Преобразование в акционерное общество |
Это происходит по решению учредителей. При выборе этой процедуры необходимо обеспечение предусмотренного действующим российским законодательством минимального размера средств с целью создания уставного фонда. |
|
Приватизация |
Востребована при процедуре санации госпредприятий. |
|
Сдача в аренду |
Применяется в отношении организаций государственной принадлежности, передаваемых в аренду участникам трудового коллектива одновременно с долгами компании. |
* Если это объединение компаний одной отрасли, мы можем говорить о горизонтальном слиянии, в случае с объединением фирм из смежных отраслей – о вертикальном, а если санируемые предприятия не имеют отраслевых либо других пересечений, то это конгломератное слияние.
Санация компании подразумевает осуществление мер по недопущению банкротства организации посредством изменения финансового положения фирмы и усиления ее конкурентоспособности. Наши специалисты дистанционно помогут вам проанализировать сложившуюся ситуацию с юридической точки зрения, спрогнозировать риски, подготовить нужные документы для осуществления процедуры.
Оцени шансы на успех —
задай вопрос бесплатно
План санации предприятия
При осуществлении досудебной санации вместе с кредиторами предприятие составляет план процедуры, в котором прописываются:
- цели процедуры, а также меры, требуемые для улучшения платежеспособности организации (речь идет о реструктуризации компании, ликвидации нерентабельных производств либо их перепрофилировании, реализации и сдаче в наем имущества, изменении сроков уплаты платежей (в случае рассрочки), уменьшении численности штатных сотрудников, изменении (или продлении) сроков займов), а также временной период для их осуществления;
- сведения о текущем хозяйственном и финансовом состоянии, экономике, а также организационной структуре должника, о наличии представительств, филиалов, дочерних предприятий, правовом статусе имущества различных подразделений;
- расчет размера средств, необходимых для проведения запланированных мероприятий;
- выявление источников финансовых средств для проведения мероприятий, требуемых для оздоровления производственной деятельности: обязательства инвесторов и кредиторов относительно выделения финансовой поддержки либо условий погашения задолженности, бюджетные ресурсы, банковские ссуды (финансовая санация);
- условия, от выполнения которых будет зависеть участие кредиторов и инвесторов в процедуре досудебной санации: перевод на инвестора долга (кредиторских требований), распоряжение долей от продукции компании, аренда фондов фирмы или получение (т.е. покупка) права собственности на имущество;
- последствия, ожидаемые после выполнения принятого плана санационных мероприятий, прогнозные показатели касательно прибыли и убытков, сведения о движении средств на определенный планируемый период.
Процедура санации при банкротстве
В зависимости от того, насколько тяжелым является финансовое положение, санация в банкротстве может состоять из оплаты долгов перед кредитором или же включать в себя целый комплекс тех или иных мероприятий.
Чтобы вывести организацию из кризиса, собственники бизнеса должны предпринять определенные действия:
- Проанализировать финансовое состояние предприятия и выявить имеющихся кредиторов.
- Выбрать санационные мероприятия.
- Организовать переговоры с кредиторами.
- Заключить с ними соглашение о проведении соответствующих мероприятий по предупреждению банкротства.
- Реализовать комплекс мероприятий по восстановлению платежеспособности должника.
В соглашении о процедуре санации укажите стоимость всех мероприятий по выходу из кризиса, а также ожидаемые сроки восстановления финансового положения компании, ставшей должником. Если привлекается инвестор, который готов оказать материальную помощь, тогда необходимо согласовать условия такого инвестирования.
По итогам проведения санационных мероприятий признаки банкротства фирмы исчезают. Отпадает необходимость обращаться в суд с заявлением о банкротстве. Если банкротное дело уже находится на стадии рассмотрения, суд прекратит его.
Скачать Санация банка
Рассмотрим, что такое санация банка, а также что она означает для вкладчика. Имеется в виду комплекс мер по предотвращению банкротства банка. То есть это финансовая, а также организационная помощь кредитной организации, оказавшейся на грани разорения.
Режим санации дает возможность банку выйти из кризиса, рассчитаться по имеющимся обязательствам, наладить все организационные процессы, решить те или иные текущие проблемы, которые мешают нормальной деятельности фирмы. Таким образом, это основная процедура, направленная на то, чтобы спасти банк от разорения.
Санирование преследует такую цель, как восстановление платежеспособности банка. У каждой кредитной организации есть ряд финансовых обязательств перед вкладчиками, акционерами, кредиторами, инвесторами, и по данным обязательствам надо платить.
Если же кредитная организация находится на пороге банкротства, то возникает финансовая дыра, когда объем задолженности превышает объем прибыли. Если не осуществить санацию, банк обанкротится.
Решение о претворении в жизнь санационных мер принимает Центральный Банк РФ. А за техническую сторону здесь отвечает Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Если ЦБ РФ принимает соответствующее решение, то в рамках санации банка АСВ:
- выделяет банку денежные средства на финансовое оздоровление;
- находит инвесторов для банка;
- отказывается от того, чтобы участвовать в процедуре.
Санирование банка — это, в первую очередь, финансовая помощь со стороны бизнеса или государства. После того, как было принято решение о необходимости санировать кредитную организацию, устанавливается величина суммы средств, которых хватит на то, чтобы произвести финансовое оздоровление банка. Причем тут может действовать смешанная форма: средства от АСВ + финансовые вложения инвесторов.
В России в таком процессе принимают участие кредитные организации, берущие на санацию банки, которые столкнулись с финансовыми и организационными трудностями. Что касается ЦБ РФ, то он вправе стать инвестором с помощью Фонда консолидации банковского сектора (ФКБС).
Пример
Удачные процедуры – как правило, редкость. Хорошим примером является ситуация, когда Бинбанк получил помощь ЦБ РФ по инициативе одного из владельцев. Этот банк удалось спасти посредством вложения 57 млн рубл. и присоединения реорганизованной компании без долгов к БГ «Открытие». Есть примеры, когда процедура реорганизации на пользу не пошла. Так, Балтийский банк был полностью поглощен Альфа-Банком. Вклады в банке были спасены, деньги вернутся в казну, однако компания перестанет существовать как самостоятельная бизнес-единица.
Департамент по санации и банкротству
При ФНС РФ действует управление (комитет), которое занимается обеспечением процедур банкротства.
Ключевой его задачей является координация и методологическое обеспечение работы налоговых органов, которые выступают как кредиторы.
Данное управление осуществляет работу с налогоплательщиками, находящимися на грани банкротства, а также контролирует качество работы ФНС, если та тем или иным образом связана с банкротством. КРоме того, комитет внедряет и обеспечивает получение результатов от технологических процессов, которые связаны с основной деятельностью этого органа.
Похожие управления есть во многих странах мира. Так, в Республике Беларусь создан специальный Департамент по банкротству и санации. В его ведении которого находится и само проведение санации, и меры по устранению ее нежелательных последствий. Помимо прочего, процедуру контролируют различные министерства, ведомства и отделы.
Судебная практика: санация и прекращение дела о банкротстве
Компания «Пегас» обратилась в судебную инстанцию с заявлением о признании ООО «Альянс Каргосок Лес» банкротом в связи с тем, что должник не смог погасить задолженность в размере 300 тыс. руб. Организация «Альянс Нева-Трейд», которая является участником «Альянс Каргосок Лес», обратилась к ООО «Пегас» с заявлением о намерении погасить долг.
Так и не получив ответа от кредитора и решив в итоге, что он намеренно уклоняется от получения средств, ООО «Альянс Нева-Трейд» перечислило средства на депозит нотариуса с целью передачи ООО «Пегас» в счет погашения долга.
Было направлено извещение о перечислении денег в адрес кредитора, и ООО «Пегас» все-таки приняло сумму в размере 302 тыс. руб. Суд решил, что в связи с осуществленными санационными мерами требования ООО «Пегас» удовлетворены в полной мере, и отсутствуют основания для введения наблюдения в отношении должника. В итоге дело о банкротстве было прекращено (Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 10.12.2012 года по делу № А67-3018/2012).
Частые вопросы
Этим вопросом занимаются учредители должника, кредиторы, собственники имущества должника ГУП или МУП и другие лица.
В рамках банкротства их взыскивают только в порядке искового производства.
Здесь нет четких сроков. Данный процесс требует немалого количества времени и может занимать от одного года и более.
Это процедура выезда к клиенту с целью обновления его персональных данных. Также сюда входит консультирование по банковским продуктам и услугам для физлиц и ведение документации.
Заключение эксперта
Досудебная санация означает помощь бизнесу, способную предотвратить его банкротство. Ну нужно путать санацию бизнеса с санацией банков: санация банка – это несколько иная процедура. В настоящее время государство практически не регламентирует процесс санирования фирм, этому посвящена лишь ст. 31 Закона о банкротстве. Стороны самостоятельно определяют, как именно будет проходить такая процедура.
