Что такое накопительная пенсия
Накопительная пенсия – это часть пенсионного обеспечения гражданина, сформированная за счет дополнительных взносов самого застрахованного лица или работодателя, а также дохода от их инвестирования.
Стоит обратить внимание на то, что накопительная часть пенсии есть у граждан 1967 года и моложе, а для людей старшего возраста она есть только у мужчин 1953-1966 гг. рождения и женщин 1957-1966 гг. рождения, в пользу которых страховые взносы уплачивались в период с 2002 по 2004 г. включительно.
По закону, каждый наниматель обязан производить за своих сотрудников пенсионные отчисления в размере 22% от оплаты труда. Эта сумма, в отличии от НДФЛ, не уменьшает доход работника. Ее берут из фонда заработной платы. Проще говоря, их платит не сам трудящийся, а его работодатель.
Вплоть до 2014 года, поступив на счет в ПФР (сейчас – СФР) эти 22% отправлялись на страховую и накопительную пенсию в пропорциях 16% и 6% соответственно. Вторую часть пенсионных отчислений можно было инвестировать, за счет чего получать дополнительный доход.
В 2014 году Правительством РФ было принято решение ввести мораторий, после чего все 22% отчислений направляются на формирование страхового пенсионного обеспечения. Отметим, что мораторий до сих пор не отменен, а накопительный счет пополняется исключительно за счет дохода от инвестирования.
| Пожизненную | 105 |
| Срочную | 92 |
| Единовременную | 34 |
В связи с тем, что такая практика ушла в далекое прошлое, не каждый понимает, как получить накопительную пенсию, даже если человек сам сформировал ее. Все дело в том, что при ее оформлении важно учитывать ряд законодательных нюансов. Например, ее предоставляют не всем гражданам, во-вторых, в некоторых случаях у вас есть возможность выбрать период получения выплат, а в-третьих, если вы перевели пенсию в негосударственный пенсионный фонд, то от СФР вы не получите накопительную пенсию.
Чем накопительная пенсия отличается от страховой
Накопительная пенсия (кратко – НП) отличается от страховой по способу формирования, индексации, форме и праву наследования. Под страховым пенсионным обеспечением понимают выплату, назначаемую гражданину при наличии стажа и определенного числа пенсионных баллов. Ее предоставляют в связи с достижением пенсионного возраста или в случае приобретения инвалидности, а также при смерти гражданина — в этом случае иждивенцам может быть назначена страховая пенсия по потере кормильца.
По общим правилам, страховая пенсия состоит из 2-х частей: фиксированной выплаты и страховой части, которая зависит от пенсионных баллов. Накопительное пенсионное обеспечение же формируется за счет дополнительных отчислений и дохода, получаемого от инвестирования.
Отметим, что выплата пенсионных накоплений возможна наследникам пенсионера. Причем, вы имеете право завещать их конкретному правопреемнику. Есть еще одно важное отличие, на которое стоит обратить особенное внимание, — страховое пенсионное обеспечение индексируется на процент, устанавливаемый Правительством РФ, а накопительное увеличивается за счет доходности от инвестирования.
Перечень получателей накопительной пенсии
Получить расчетный пенсионный капитал (накопительную часть) может не каждый. По общим правилам, ее предоставляют только тем, кто отправлял дополнительные отчисления на свою будущую накопительную пенсию. Среди них:
- участники программы государственного софинансирования пенсии;
- лица, направившие средства материнского капитала на формирование будущего пенсионного обеспечения;
- работники, за которых работодатель вносил дополнительные взносы сверх установленного законодательством лимита;
- граждане, которые добровольно отчисляли средства на НП.
В настоящее время такие выплаты могут оформить мужчины и женщины, достигшие возрастаом 60 и 55 лет соответственно, если у них есть стаж после 2001 г. (ст. 6 ФЗ-424 от 28.12.2013 г).
Как выплачивается накопительная часть пенсии
НП назначают пожизненно, на определенный срок либо выплачивают единовременно. Правда на постоянные выплаты вы можете претендовать только при соблюдении определенных условий.
|
Критерий |
Условие |
|
Стаж |
От 15 лет |
|
Пенсионные коэффициенты |
От 28,2 (в 2024 г.) |
|
Размер НП |
Не ниже 10% прожиточного минимума |
Если хотя бы одно из рассматриваемых условий не выполняется, то вы сможете рассчитывать только единовременную выплату из средств накопительного пенсионного обеспечения.
Единовременную выплату можно назвать своеобразным возвратом накопительной части пенсии с небольшой прибылью, так как фактически, вы вносите свои деньги, а затем получаете их обратно, но уже с доходом от инвестиций.
Единовременная выплата рассчитывается как сумма всех внесенных платежей (работодателем и самим гражданином) плюс прибыль, полученная от инвестирования денежных средств.
Чтобы найти размер пожизненной НП, вам нужно размер накоплений, увеличенный на доход от инвестиций, поделить на возраст дожития. В настоящее время он составляет 22 года или 264 месяца.
Пример
Допустим, вы ежемесячно на протяжении 10 лет вносили на накопительную пенсию по 5 тыс. рублей. В таком случае сумма ваших накоплений составит 10 * 12 * 5000 = 600 тыс. рублей. Предположим, что дополнительно вы получили доход от инвестирования в размере 280 тыс. рублей. Ваше пожизненное пенсионное обеспечение составит: (600000 + 280000) / 264 = 3333,33 руб. в месяц.
Срочная НП назначается на срок не менее 10-ти лет. В таком случае все, что хранится на счете, делится на указанный заявителем период и выплачивается до его окончания.
Как оформить накопительную пенсию
Чтобы получить пенсионные накопления единоразово или оформить ежемесячную выплату, вам необходимо направить соответствующее заявление в СФР. Если вы перевели пенсию в негосударственный пенсионный фонд, то обращаться нужно именно туда. В зависимости от того, где находятся накопления, подать документы можно:
- лично в отделении СФР;
- через МФЦ;
- через работодателя (если это предусмотрено в организации);
- онлайн, на портале Госуслуги.
Если вы не выбирали негосударственный пенсионный фонд, то вашими накоплениями управляет государственная корпорация развития России ВЭБ.РФ. В целом, чтобы оформить НП, придерживайтесь общепринятой инструкции.
- Подготовьте документы. Вам потребуются все тоже самое, что и для оформления страхового пенсионного обеспечения (Приказ Минтруда России №538н от 04.08.2021 г).
- Составьте заявление. Помните, что его образец унифицирован. Впрочем, если вы решили подать документы через МФЦ или СФР, то написать заявление можно непосредственно в ведомстве.
- Подайте документы выбранным вами способом (лично в МФЦ, СФР, НПФ или онлайн).
- Дождитесь решения. Все промежуточные уведомления будут приходить не от СФР, а ВЭБ.РФ или выбранного вами НПФ.
Как показывает практика, оформление накопительной пенсии – достаточно сложная и затратная процедура. А если вы что-то упустите, например, неправильно составите заявление или направите неполный комплект документов, то вы рискуете столкнуться с неблагоприятными последствиями — от увеличения срока назначения выплат вплоть до полного отказа в их предоставлении.
Чтобы этого не произошло, воспользуйтесь профессиональной юридической помощью. На онлайн-консультации вы узнаете, какой тип НП вам лучше оформить, какие конкретно документы для этого вам понадобятся, и как правильно действовать.
Юристы ЕЮС готовы взять на себя решение всех бюрократических сложностей. Наши специалисты окажут вам активную поддержку на каждом этапе процедуры, а при возникновении разногласий – немедленно урегулируют их.
Также мы подготовили для вас типовой образец заявления о назначении накопительной пенсии, которым вы можете воспользоваться.
Скачать Судебная практика
По закону, средства пенсионных накоплений можно получить единовременно, при условии, что НП составляет менее 10% от прожиточного минимума. Раньше этот показатель определялся, как 5% от суммы назначенного страхового пенсионного обеспечения.
Если вам отказали в единовременной выплате НП, не поленитесь обратиться к сотрудникам СФР за разъяснениями или проконсультируйтесь с юристами. Подавайте иск в суд, если ваши права действительно нарушены. Правда об этом не все думают, и, не разобравшись в ситуации, начинают судебные разбирательства.
Точно так поступила гр-ка Ф. Женщина потребовала от СФР через суд единовременную выплату накопительной пенсии, компенсацию морального вреда и публичных извинений. Она пояснила, что по ее заявлению в СФР пришел отказ. Вместо единовременной выплаты ей назначили пожизненную в размер 1,06 руб.
В ходе судебного разбирательства выяснилось, что женщина не претендует на получение единоразовой выплаты, так как размер ее НП составляет 12% от страховой. Кроме того, гр-ка Ф. неверно поняла предоставленный работниками ведомства ответ. 1,06 – это лишь часть НП, а общая сумма пенсии составляет 1400 руб.
Исследовав предоставленный расчет НП, суд пришел к выводу о том, что он верен, поэтому оснований для удовлетворения иска нет (https://sudact.ru/regular/doc/fHaZFrfR2rYQ/).
Частые вопросы
Да, вы можете распорядиться материнским капиталом таким способом. Для этого обратитесь в СФР и напишите соответствующее заявление.
Это возможно, если сумма вашей НП мене 10 прожиточного минимума, установленного в вашем субъекте.
Заключение юриста
Итак, мы разобрались, как получить накопительную часть пенсии в 2024 году. Для этого вам нужно подать соответствующее заявление в СФР, подкрепив его пакетом документов. В зависимости от обстоятельств, вы можете оформить срочную, пожизненную или единовременную НП. Причем разовое пенсионное обеспечение назначается только в том случае, если общий размер НП менее 10% от прожиточного минимума.
