Аккредитив и его характеристика

Общие положения

Аккредитив – это безналичная форма расчетов, при которой в качестве гаранта исполнения обязательств привлекается третье лицо – банк. За свои услуги кредитная организация берет плату.

Ничего сложного в расчетах таким способом нет. Покупатель и банк заключают договор аккредитива, банковское учреждение открывает счет, на который покупатель перечисляет деньги в счет оплаты, при этом денежные средства на некоторое время, как бы замораживаются, а после выполнения продавцом своих обязательств, банк выдает их.

Как показывает практика, аккредитив используют тогда, когда сторонами сделки выступают малознакомые между собой лица. В таком случае оба участника сделки будут уверены в исполнении обязательств договора второй стороной.

Отметим, что подобной формой расчетов могут пользоваться как физические, так и юридические лица. Чаще всего граждане прибегают к ней при заключении договора купли-продажи недвижимости.

Того, кто покупает имущество (покупателя) принято называть приказодателем, того, кто передает денежные средства (продавца) – бенефициаром, а гаранта (банк) – эмитентом.

Цын Юлия Сергеевна

Юрист по гражданскому и уголовному праву • Стаж 9 лет

Выбрать тариф

Вам нужна помощь в заключении сделки и открытии аккредитива – обращайтесь к нашим юристам. Мы, после детального анализа вашей ситуации, разработаем пошаговый план действий, подготовим требуемые документы, составим договор, оценим уже готовое соглашение, проведем переговоры со второй стороной, а если потребуется, представим ваши интересы при взаимодействии с банком.

Где применяется и как работает

Форма оплаты аккредитивом применяется во многих сферах — как в повседневной жизни, так и в бизнесе. Конечно, вы можете рассчитываться любым удобным для вас способом, но когда речь идет о больших деньгах, то лучше позаботиться о безопасности и использовать альтернативные варианты, вроде аккредитива, банковской ячейки или счета эскроу. Все эти способы широко применяются при:

• заключении сделок между физическими лицами на крупную сумму;
• совершении операций между юридическими лицами, в том числе при продаже доли организации или ее акций;
• ведении внешней торговли и пр.

Отметим, что некоторые сравнивают рассматриваемую форму расчетов с банковской ячейкой, но это совершенно разные вещи. Во-первых, аккредитив предполагает проведение безналичных расчетов, тогда как в банковскую ячейку вы кладете наличность. Во-вторых, кредитная организация не отвечает за проведение расчетов, а лишь осуществляет контроль за доступом в помещение, где находится предоставленный клиенту сейф. А вот при аккредитиве банк гарантирует перечисление денег в случае исполнения обязательств сторонами.

Счет эскроу, на первый взгляд, тоже чем-то напоминает аккредитив — и там, и там денежные средства замораживаются до предоставления второй стороной подтверждения выполнения своих обязанностей. Отзывный аккредитив можно отозвать в любой момент, причем без предварительного уведомления продавца или же передать право на получение денежных средств по векселю третьему лицу. Правда, по общим правилам аккредитив должен быть безотзывным, если иное не предусмотрено договором.

Виды аккредитива

Прежде чем выбирать рассматриваемую форму расчетов, мы настоятельно рекомендуем выбрать, какой именно аккредитив будет использоваться при заключении сделки. В целом, аккредитивы бывают непокрытые и покрытые, безотзывные и отзывные, подтвержденные и неподтвержденные, кумулятивные и некумулятивные.

Отказ от детального изучения условий договора чреват неблагоприятными для вас последствиями. Например, если вы будете использовать отзывный аккредитив, то никто не сможет гарантировать того, что приказодатель не аннулирует его.

Порядок открытия и работы

Если при заключении сделки, например, купли-продажи квартиры, вы решили использовать в качестве формы оплаты аккредитив, то рекомендуем предварительно ознакомиться с порядком расчетов. В первую очередь, мы настоятельно советуем согласовать совершенно все условия договора, в том числе способ исполнения обязательств. Затем действуйте по общепринятой инструкции.

1. Покупатель открывает аккредитив в банке. Для этого ему нужно лично прийти в кредитную организацию и заключить договор.
2. Покупатель вносит денежные средства. Они на некоторое время блокируются. Их не может снять ни бенефициар, ни приказодатель.
3. Стороны заключают сделку путем подписания договора, затем им предстоит отправиться в Росреестр для переоформления права собственности.
4. После завершения регистрационных действий выдается выписка из ЕГРН, которая потребуется продавцу для получения денег из банка.
5. Получив документы от продавца, кредитная организация разблокирует денежные средства и отправит их получателю.

Это простая схема работы аккредитива. Но бывает и так, что его исполняют путем акцепта переводного векселя или иными способами, предусмотренными договором (ст. 871 ГК РФ).

Чтобы открыть аккредитивный счет, вам необходимо выбрать банк, прийти лично в отделение кредитной организации, написать заявление и предоставить небольшой пакет документов.

Форма оплаты в обязательном порядке прописывается в ДКП или ином соглашении, в зависимости от типа сделки. Чтобы исключить риск возникновения сложностей, обращайтесь за помощью в составлении договора к профессионалам. Юристы ЕЮС составят для вас корректное с законодательной точки зрения соглашение, учитывая не только нюансы закона, но и ваши личные потребности. Также вы можете воспользоваться типовым образцом ДКП с оплатой при помощи аккредитивного счета, составленным нашими специалистами.

Образец заявления

Образец договора купли-продажи квартиры с оплатой аккредитивом в 2024 году

Скачать

Достоинства и недостатки

Рассматриваемая форма расчетов имеет свои достоинства и недостатки. Главным ее преимуществом является безопасность сделки. Аккредитив обеспечивает гарантию исполнения обязательств сторонами в установленный договором срок. Вам не нужно беспокоиться о том, что продавец откажется от заключения соглашения или скроется после получения денег, не выполнив свои обязательства.

Что касается недостатков, то одним из них считается сложность расчетов. Недостаточно просто заключить договор и передать деньги. Сначала приказодатель должен открыть аккредитивный счет, после чего перечислить на него денежные средства, которые продавец получит только после предоставления подтверждения выполнения обязательств.

Несмотря на сложность расчетов, такой способ оплаты достаточно популярен как среди физических, так и юридических лиц. И это не удивительно, ведь безопасность превыше всего, тем более, если речь идет о крупной сумме.

Судебная практика

Как показывает судебная практика, покупатель обязан оплатить товар, даже если продавец отгрузил товар до открытия аккредитива. Так, компания обратилась в суд с требованием оплатить поставку продукции и проценты, начисленные по статье 395 ГК РФ.

В ходе судебного разбирательства выяснилось, что поставщик отгрузил товар покупателю еще до того, как тот открыл аккредитив. Покупатель отказался оплачивать поставку в связи с нарушением условий договора поставки. Но суд встал на сторону поставщика, указав на то, что покупатель обязан оплатить товар, даже если аккредитив открыт уже после отгрузки.

Читайте также Как передавать деньги за покупку квартиры

Частые вопросы

Заключение юриста

Аккредитив в 2024 году представляет собой безналичную форму расчетов, когда при заключении сделки участвует третья сторона – банк, который выступает в качестве гаранта исполнения обязательств. Такой способ чаще всего используется в тех случаях, когда есть различные риски, к примеру, продавец и покупатель незнакомы между собой.